資本利得稅是您為大多數投資(包括股票,債券或共同基金)的利潤所繳納的稅。如果您出售的投資超過所支付的價格,則必須以短期資本利得稅率或長期資本利得稅率對收益納稅。

長期資本收益率低于您為大多數其他收入支付的稅率。實際上,根據您的收入,長期資本利得應按0%,15%或20%的稅率征稅,每種稅率的起征點可在一年與下一年之間變化。這是您需要了解的2021年資本利得稅稅率,以及如何在出售有利潤的投資時最大程度地減少支付給IRS的錢。

2021年的資本利得稅稅率是多少?

資本利得稅有兩種類型:

如果您擁有一項或少于一年后出售一項投資,則將對短期資本利得稅進行評估。您將以短期資本收益的普通所得稅率納稅。由于2021年的稅級與2020年相比發生了變化,因此您可能會為短期收益支付的稅率也發生了變化。

如果您在擁有投資超過一年后以利潤出售投資,則需要評估長期資本利得稅。長期資本收益的稅率為0%,15%或20%,具體取決于您的稅級。

2021年的長期資本收益率是多少?與2020年的長期資本收益率相比如何?

下圖顯示了每種申請狀態的2021年長期資本收益率,以及它們與2020年率的比較。

如您所見,進入所有資本利得稅狀態的收入門檻都在上升。

高收入者可能面臨投資收益的額外稅收

除短期或長期資本利得稅外,某些高收入者還需對某些投資額外征收3.8%的凈投資所得稅。此項額外稅款適用于凈投資收入或修正后的調整后總收入中的較小者,超過:

已婚聯合報稅者或合格寡婦為$ 250,000

已婚獨立申報人為125,000美元

所有其他備案狀態為200,000美元

凈投資收入包括利息收入,股息,一些租金收入,處置大多數財產產生的凈收益以及您沒有積極參與的貿易或業務所得。

您什么時候繳納資本利得稅?

僅當您出售獲利的投資并實現收益時,才欠資本利得稅。如果您的股票面值在上漲,但尚未出售任何股票,則在出售之前您將不欠資本利得稅。這與股息和利息收入不同,即使您將錢再投資,股息和利息也要在支付時征稅。

資本利得稅適用于大多數投資,但有些例外,包括珠寶,古董或藝術品或其他收藏品。如果您積極參與公司,則來自商業權益的收入不會按資本利得稅率征稅。

即使出售主要房屋,從房地產銷售中獲得的利潤也應作為資本收益征稅。但是,有很大的資本利得稅免稅額,如果您滿足某些要求,包括在其中至少有兩個居住在房屋中,則可以避免以單個申報人或最多共同申報人的方式為多達25萬美元的收益繳稅。出售前五年。

如何減少資本利得稅?

有幾種關鍵的方法可以最大程度地減少資本利得稅。這些包括以下內容。

長期投資

長期投資有很多好處。與嘗試通過買賣股票來賺取短期利潤相比,這是一種風險更低的策略,并且它減少了嘗試對市場進行定時的需求,即使對于大多數熟練的投資者而言,這也是不可能的。

但是,長期投資最重要的好處之一就是,如果您進行更積極的交易,與國稅局的票據相比,您可以節省大量稅款。請記住,如果您在擁有所有權的一年之前出售股票,則將按照短期資本利得稅率納稅。這是您的普通所得稅稅率,通常高于長期資本利得稅稅率。

如果您可以通過長期持有股票來減少稅單并保持更多的投資利潤,則可以大大提高您的有效投資回報率。您長期投資所節省的稅款,是有史以來最偉大的投資者之一沃倫•巴菲特(Warren Buffett)強調,他最喜歡的股票持有期是“永遠”的一大原因。

將低收入年份的獲利投資出售時間

如果您可以等到收入較低的納稅年度之前等待出售獲勝的投資,則您可能有資格以較低的資本利得稅稅率征稅收益。

抵消收益與損失

當您出售虧損的投資時,您將遭受資本損失。這些可以抵消資本收益。

您可以使用無限量的損失來抵消資本收益,也可以用資本損失來抵消最多3,000美元的其他類型的收入。您的資本損失每年都會結轉。因此,如果您賣出股票,則損失了10,000美元,并意識到在沒有資本收益的一年中損失了10,000美元,您可以將其他收入減少3,000美元,結轉剩余的7,000美元以抵消以后幾年的收益。

但是,有一項清洗銷售規則,可以防止您在61天內索賠資本損失。具體來說,如果您在出售產生虧損的投資的30天之前或之后30天購買了相同的投資或基本相同的投資,則無法索賠資本損失。

利用稅收優惠的投資賬戶

當您在某些稅收優惠的投資賬戶(包括傳統的401(k)和IRA)中出售獲利的投資時,您不必為利潤繳納資本利得稅。在這些類型的帳戶中,您的投資可以免稅增長,并且在提款前您不會欠國稅局。

利用有利的資本收益率

低的資本收益率是通過投資賺取收入的主要特權之一。而且,無論2020年大選的結果如何,這些稅率至少將在今年年底之前一直有效,并可能持續到2021年。更改資本利得稅率將需要一項稅收法案,以通過國會并由國會簽署成為法律。總統-這不是一個快速的過程。

鄭重聲明:本文版權歸原作者所有,轉載文章僅為傳播更多信息之目的,如有侵權行為,請第一時間聯系我們修改或刪除,多謝。